伽师县财政局关于2017年项目预算绩效管理情况的报告

伽师县财政局关于2017年项目预算绩效管理情况的报告

喀什地区财政局：

根据《关于2018年预算绩效管理工作考核需要完成的工作》文件要求，伽师县采取党委政府负总责、财政局牵头、项目单位抓落实的方式对2017年全口径预算安排项目资金进行绩效管理，现将相关情况报告如下：

一、基本情况

伽师县县域面积6715平方公里，辖6镇7乡，300个行政村，总人口46万，少数民族占98%，农业人口占90.8%，伽师盛产棉花、小麦、玉米、伽师瓜、新梅、红枣等，是全国粮棉生产基地和稀有果品生产基地。自然生态环境十分脆弱，经济社会发展严重落后，是典型集中连片的少数民族聚居区、深度贫困地区。

2016年，全县全年实现生产总值58.71亿元，三次产业结构为45:29:26，公共财政预算收入4.4亿元，全社会固定资产投资73.02亿元，社会消费品零售总额11.92亿元，外贸进出口总额0.18亿美元，城镇居民人均可支配收入23434元，农村居民人均可支配收入7675元。

二、抓好项目资金绩效管理工作的主要特点

2017年，按照预算绩效管理的相关要求，伽师县积极推进项目资金绩效管理，工作推进主要有以下特点：

（一）高度重视，高位推动。伽师县成立了以政府常务副县长王永任组长，财政局长赵红任副组长，相关部门主要负责人为成员的预算资金绩效管理领导小组，切实加强对预算项目资金绩效管理工作的组织领导。

（二）加强培训，强化指导。一是举办县级相关部门、财政局各业务股室和各乡（镇）参加的预算项目资金绩效管理专题培训，对预算项目资金绩效管理进行工作部署和业务培训。二是印发上级部门制定的《预算项目资金绩效管理操作指南》和内地先进县市的绩效管理模板，供各行业管理部门和乡镇参考和学习。三是开展延伸培训和财政局业务股室和预算单位的一对一指导。

（三）抓细抓实，落实责任。一是明确绩效目标编报主体。按照“谁申请预算、谁填报目标”的原则明确预算项目资金绩效目标填报主体。由乡镇编制本乡（镇）所有预算项目绩效目标，行业管理部门按支出方向汇总编制同类项目绩效目标，县扶贫办负责全县脱贫攻坚总目标。二是明确绩效目标编报范围。预算项目范围由县财政局结合资金下达情况明确资金范围。明确预算项目资金不仅包括财政拨款，还包括共同用于同一项目的单位自有资金、社会资金等其他资金。

（四）集中联审，全面规范。一是制定集中审核工作方案和审核流程。通知项目单位梳理项目资料，做好集中联审准备。二是对全县项目进行逐一审核规范。集中联审传达了中央对于全面预算绩效管理和扶贫资金绩效管理的相关要求，对乡（镇）和行业主管部门填报的绩效目标申报表进行了逐一审核，全面规范了绩效目标编报，对项目绩效目标申报的完整性、相关性、适当性、可行性，以及资金使用的合规性等进行了全面审核。三是进一步强调加强预算项目资金全过程绩效管理的重要性。通过脱贫攻坚总目标、行业目标和项目目标的层层分解细化，加强过程跟踪督导和评价考核，促进项目单位规范全过程绩效管理，如期完成预定目标。四是县财政进行汇总复审，修改意见反馈县级进一步修改完善。通过逐一项目反复的审核，夯实了预算项目资金绩效目标填报基础。

三、取得的初步成效

截至目前，全县已完成预算项目资金绩效目标填报，按支出方向打捆归并后共包含266个项目，涉及资金40.05亿元，覆盖全县62个行业主管部门和13个乡镇，涵盖了城建、水利、交通、扶贫、文化、教育、医疗、民政、就业、乡村环境整治、残疾人解困等各方面。

伽师县在推进预算项目绩效管理过程中，初步取得了以下成效：一是强化了舆论宣传。将推进预算项目资金预算绩效管理作为全面实施预算绩效管理的“试验田”，为实施全面绩效管理工作提供了强有力的舆论支持。二是增强资金使用单位的预算绩效管理理念。让资金使用单位认识到预算项目资金绩效管理的重要性和必要性，加深对预算绩效管理工作的理解认识。三是压实主体责任。明确花多少钱、办哪些事、产生哪些经济效益社会效益，各行业主管部门和乡镇责任目标一目了然，为下一步可测量、可追踪、可考核、可问责打牢了基础。四是奠定了全过程绩效管理基础。推进预算项目资金绩效管理，明确了“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用，绩效情况有公开，绩效缺失有问责”的全过程预算绩效管理机制。五是积累了典型经验。通过预算项目资金绩效目标申报和省市县三级联审，以“面对面”沟通和“手把手”指导，为其他财政资金的预算绩效提供了很好的样本示范，必将有利于下一步全面预算绩效管理的推进实施。

四、下一步工作措施

伽师县将把预算项目资金预算绩效管理理念和方法深度融入到预算编制、执行和监督全过程，持续深入推进全面实施预算项目资金全过程绩效管理。

（一）抓好绩效目标总源头

伽师县将按照全县预算绩效目标体系抓好各项工作落实。一是按照财政部工作要求做好预算资金动态监控信息填报，加强对预算项目资金的全链条绩效管理。二是建立绩效目标管理机制。今后所有新申报的项目，必须同步编制绩效目标，行业主管部门和财政、扶贫等行业部门将持续审核绩效目标，绩效目标不明确不细化量化的，将不予立项和安排预算。

（二）加强绩效执行监控

预算执行中，有关行业管理部门和乡镇要建立预算项目资金绩效目标执行监控机制，充分利用动态监控信息，开展目标执行监控，适时开展绩效执行情况抽查，确保项目支出进度和绩效目标有效执行。

（三）完善预算项目绩效评价

年度预算执行终了，县财政局应组织有关行业管理部门和资金使用单位开展绩效自评，应会同县发改委、扶贫办、行业部门就全县项目预算绩效目标完成情况开展综合绩效评价，分析经验、问题，明确整改要求，督促行业主管部门和项目管理单位及时整改。

附件：1.伽师县2017年度预算绩效自评报告审核表

2.伽师县2018年预算项目绩效自评表和自评报告

                            伽师县财政局

                           2018年07月13日